L’abattement fiscal avantageux après 8 ans
Après huit ans de détention d’un contrat d’assurance-vie, les épargnants français bénéficient d’un avantage fiscal significatif. En effet, un abattement annuel sur les gains de 4 600 euros est appliqué, ou 9 200 euros pour un couple. Cela signifie que si vos gains ne dépassent pas ces seuils, vous ne paierez que les prélèvements sociaux de 17,2 %. Cet avantage rend l’assurance-vie particulièrement attractive comme outil d’épargne à long terme.
Stratégie de retrait optimal
Pour maximiser cet abattement fiscal, il est crucial de bien planifier vos retraits. Avec la fin de l’année approchant, le moment est idéal pour envisager des rachats partiels. En procédant de manière stratégique, vous pouvez réduire significativement votre facture fiscale.
Effectuer deux retraits consécutifs
Une méthode efficace consiste à effectuer deux retraits à un mois d’intervalle, par exemple en décembre et en janvier. Cette approche permet de bénéficier de l’abattement de l’année en cours et de celui de l’année suivante. Par exemple, pour un retrait total de 50 000 euros comprenant 9 000 euros de gains, diviser le retrait en deux parts de 4 500 euros chacune permet d’exonérer ces gains d’impôt, tout en ne payant que les prélèvements sociaux.
Économies réalisées grâce à l’abattement
L’utilisation judicieuse de l’abattement peut générer des économies d’impôts substantielles. Dans l’exemple précédent, un retrait de 50 000 euros avec 9 000 euros de gains permettrait de réaliser des économies de 330 euros en évitant l’imposition sur les gains grâce à l’abattement.
Conseils pratiques
Il est important de noter que le délai légal pour un rachat partiel est de deux mois, bien que les délais de traitement soient généralement plus courts. Pour éviter de manquer l’abattement de l’année en cours, il est recommandé de planifier vos retraits dès que possible. Cela vous laisse également le temps de profiter de l’abattement de l’année suivante, optimisant ainsi vos avantages fiscaux.
